Vous souhaitez détenir des actions dans une enveloppe juridique et fiscale protectrice afin de vous constituer et de gérer un portefeuille, cela est possible grâce au Plan d’épargne en actions (PEA).
Le fonds en euros EURO+ proposé par Swiss Life a publié une performance annualisée de + 4.10 % en 2023, sans bonus de rendement ni autre artifice marketing. Accessible via le contrat d’assurance-vie monosupport Placement-direct EURO+. Sans frais sur les versements, seulement 0.60% de frais de gestion, ce contrat EURO+ peut être considéré comme étant un des meilleurs plans épargne sans risque. Le portefeuille obligataire du fonds EURO+ affichait un rendement actuariel de 5.56% à fin 2023 !.
Chaque contribuable (résident fiscal en France) peut détenir un pea pour y nicher des actions françaises et européennes. Les Fonds communs de placements ainsi que les SICAV peuvent aussi y être intégrés. Pour ouvrir (c’est gratuit !) un pea, il vous suffit de vous adresser à un réseau bancaire ou à un assureur. Il doit être alimenté par des versements libres ou programmés, dans la limite de 150 000 €.
PEA : les avantages fiscaux
Le PEA est une enveloppe juridique permettant d’alléger la fiscalité des valeurs mobilières. Ainsi, les plus-values et les dividendes encaissés sont exonérés d’impôts à condition de n’ effectuer aucun retrait pendant les cinq premières années. Les prélèvements sociaux sont en revanche dus dans tous les cas.
Au bout de 8 ans, vous pouvez effectuer des retraits partiels, mais vous ne pouvez plus l’alimenter par de nouveaux versements.
Enfin, pour les personnes âgées, le PEA permet de pouvoir convertir votre capital en rente viagère exonérée d’impôt sur le revenu.
Les plus-values boursières sont imposées au même titre que les revenus, selon le taux marginal d'imposition du contribuable. Un abattement fiscal sur les plus-values selon la durée de détention des titres est applicable, les prélèvements sociaux portant sur la totalité des plus-values. (1) : Le taux des prélèvements sociaux appliqué est calculé sur l'année durant laquelle sont réalisés les gains.
🔍 Avis & notations
Avis des lecteurs de Guide Epargne sur PEA : le plan d’épargne en actions :
